資金繰りは企業経営における最も重要な要素の一つといえるでしょう。しかし、多くの経営者や起業家が資金繰りの管理に苦労しています。
この記事では、資金繰りの基礎から、その管理方法、さらには資金繰りを安定させるためのポイントまでをわかりやすく解説します。
そして、Payment Technologyの「ハヤメル・オクラス」についても解説いたします。
そもそも資金繰りとは
資金繰りとは、ビジネスや個人の財務健全性を示す指標の一つです。
企業経営の舞台裏で行われるこの資金の動きを理解することは、企業の健全な運営や個人の財務計画に不可欠です。
以下に、資金繰りの概念、重要性、そして具体的な動きを詳細に解説します。
1. 資金繰りの定義
そもそも資金繰りとは、一定期間内における資金の出入りを指し、企業や個人がその期間中に持っている現金の動きを表します。
具体的には、売上や投資からの収益など、企業の入金と、人件費や原材料費、借入金の返済などの出金のバランスをとることが求められます。
2. なぜ資金繰りは重要か
売上だけが良ければ企業が成功しているとは限りません。
実際には、売上が上がっても資金繰りが滞ってしまえば、企業は破綻のリスクに直面することがあります。
資金繰りの管理ができているかどうかは、企業の財務の健全性を示すバロメーターとなるのです。
3. 資金繰りの具体的な動き
入金：売上金、投資収益、融資の受け入れなどが主な入金源です。
出金：給与、原材料の購入、設備投資、借入金の返済、税金の支払いなどが出金として考えられます。
この入金と出金のタイミングや金額のバランスが取れているかどうかが、資金繰りの健全性を示す重要なポイントとなります。
4. 資金繰りの改善方法
資金繰りが厳しい状態を「資金繰りが圧迫している」と言います。逆に、資金の余裕がある状態を「資金繰りに余裕がある」と表現します。
逼迫した資金繰りを改善するための方法は以下の通りです。
売掛金の早期回収：顧客との取引条件を見直すことで、早期に売掛金を回収することが求められます。
仕入れや経費の支払いを遅らせる：取引先との関係を見直し、支払い条件を変更することで、一時的な資金の余裕を作り出すことができます。
外部からの資金調達：銀行融資や投資家からの資金調達など、外部からの資金を活用することで、資金繰りを安定させることが可能です。
Payment Technologyの「ハヤメル・オクラス」を利用するという部分については、このあとに解説いたします。
5. 資金繰りの監視と予測
資金繰りを適切に管理するためには、過去のデータを元に未来の資金繰りを予測することが重要です。
これにより、資金のショートや過剰な資金を持つリスクを回避することができます。
また、経営者や財務担当者は、資金繰り表を作成し、定期的に資金の動きを確認することで、事前に問題を察知し、対策を立てることができます。
資金繰りが悪化する原因について
資金繰りは企業経営における最も重要な要素の一つです。
資金繰りが悪化すると、それは企業の存続に関わる大きな問題を示唆しています。
では、資金繰りが悪化する原因は何か、その詳細について深く探っていきましょう。
1. 売掛金の回収が遅れる
・顧客の信用度の誤評価
十分な信用調査をせずに取引を行うと、回収が困難な顧客との取引が増える可能性があります。
・取引条件の設定ミス
支払い条件を顧客に有利に設定しすぎると、回収が遅れるリスクが高まります。
2. 在庫の過剰
・需要予測のミス
市場の需要を過大評価すると、必要以上の在庫を持つことになり、それが資金を圧迫します。
・古くなった在庫の放置
商品が古くなって売れなくなった場合、その在庫を処分するのにもコストがかかる場合があります。
3. 大きな設備投資
・投資計画の誤り
将来の収益を過大に予測し、過度な設備投資を行うと、回収に時間がかかり資金繰りが悪化します。
4. 融資の返済が困難
・借入金の返済スケジュールの誤計算
返済能力を過大評価し、大量の借入を行うと、返済が困難となります。
5. 売上の減少
・市場環境の変化
市場のニーズやトレンドが変化すると、売上が予想よりも低下し、資金繰りに影響を及ぼすことがあります。
6. 経費の増加
・固定費の増加
新たな事業や拠点の開設など、固定費が増加する行動をとると、売上がそれに追いつかず資金繰りが悪化します。
・変動費の予測ミス
原材料の価格上昇や外部委託費の増加など、変動費の予測を誤ると資金の圧迫が生じることがあります。
7. 財務管理の不備
・予算の策定ミス
企業の収益や支出を適切に予測できない場合、実際の財務状況と予算が乖離し、資金繰りが悪化します。
・キャッシュフローの監視不足
定期的にキャッシュフローの状況を確認しないと、突然の資金不足に見舞われるリスクが増えます。
8. 外部環境の変化
・経済の停滞
経済全体が停滞すると、消費者の購買意欲が低下し、それが売上減少の原因となり得ます。
・競合との競争
新しい競合が出現したり、既存の競合が強化されたりすると、市場でのシェアが低下し、売上に影響が出る場合があります。
9. 経営判断の遅れ
・市場の変化への適応不足
市場のニーズに迅速に対応できない経営は、売上の低下や顧客の流出を招く可能性があります。
10. 不測の事態
・天災や事故
地震や台風、火災などの自然災害や、設備の事故など、予測できない事態が発生すると、それに対応するための出費が増大し、資金繰りに影響を及ぼすことがあります。
資金繰りを管理する方法とは？
資金繰りを管理する方法は会社によってまちまちです。
会社の経理担当者がエクセルなどで資金管理表を作成し管理する方法や会計ソフトなどのサービスを導入し管理する方法、資金繰りに関してのアドバイスや提案を行うコンサルティング会社を導入する方法などもあります。
エクセルでの管理は独自の方法で表を作成し、当事者しかわからない仕様になってしまうことに注意が必要です。
会計ソフトやコンサルティングに関しては利便性が向上するもののコストがかかることが懸念されます。
安定した資金繰りのためにすべきことは？
資金繰りを安定させるためにはいくつかの方法があります。
基本的にはキャッシュポジション(現預金)を高く持つことが重要と言えます。
また業績を向上させ売上を上げる環境を整えることも大切です。
その他に金融機関からの融資を受けることがあげられます。
業績の低下によるキャッシュポジションの減少だけでなく、事故や病気といったように思わぬ出費にも対応するためにも、借り入れにより十分な資金を準備することが必要です。
上記の他にも毎月かかる固定費等のコストの見直しや、保有資産を現金化することも資金繰りを安定させることに繋がると考えられます。
PaymentTechnologyのハヤメル/オクラスで資金繰り改善！
Payment Technologyの「ハヤメル/オクラス」は請求書をクレジットカードで支払えるサービスで、資金繰りの改善に非常に役立つものになっております。
それぞれサービス内容が違いますので、分けてご説明していきます。
まず「オクラス」についてです。オクラスは受領した請求書に対して、クレジットカード払いができるサービスになります。
クレジットカードで支払いを行うことで、実際のキャッシュアウトを最大53日※遅らせることができ、資金繰りの改善に役立ちます。
※延長可能期間はクレジットカード会社により異なります
続いて「ハヤメル」です。
こちらはカード決済可能な請求書を発行できるサービスで、ハヤメル請求書を受け取った相手はクレジットカード払いができるようになります。
相手方はクレジットカードを切ることでオクラスの効果を得られ、請求書を発行した側は即時入金が行われるためキャッシュフローの改善に役立ちます。
企業間決済をクレジットカードで行うことで与信枠の増加やポイントの付与、経理業務の効率化など様々なメリットを得ることができます。
お手持ちの法人カードがあればすぐご利用できるので、是非ご利用を検討してみてください。詳しくは以下HPもご覧ください。
（https://pay-tech.co.jp/seikyusho-cloud/）
まとめ
資金繰りの基礎知識について解説させていただきました。資金繰りは企業経営においてもっとも重要な要素の1つといえます。
本記事を確認して、資金繰りが悪化する原因を理解し、対応策を練っていきましょう。
Payment Technologyの「ハヤメル/オクラス」も資金繰り改善に効果的です。是非ご利用をご検討ください。
執筆者 S.M
